Trong bối cảnh lạm phát gây áp lực lên ngân sách hộ gia đình và các nền tảng số mở rộng cơ hội tiếp cận công việc độc lập, ngày càng nhiều người kiếm tiền từ nghề tay trái và nhiều nguồn thu nhập khác nhau. Làm tự do, lái xe công nghệ, sáng tạo nội dung trực tuyến, cho thuê ngắn hạn, bán hàng thương mại điện tử, tư vấn và công việc hợp đồng bán thời gian có thể mang lại nguồn thu đáng kể. Nhưng chúng cũng có thể phát sinh nghĩa vụ thuế rất khác so với thu nhập từ một khoản lương thông thường.

Các chuyên gia thuế cho biết một trong những hiểu lầm phổ biến nhất là thu nhập tay trái nhỏ hoặc không đều thì không cần khai báo. Trong đa số trường hợp, thu nhập vẫn phải chịu thuế dù người nộp thuế có nhận được biểu mẫu thuế hay không. Tiền kiếm được từ tự kinh doanh, việc làm thời vụ, bán hàng qua nền tảng hoặc dịch vụ nhận tiền mặt vẫn có thể phải chịu thuế liên bang, thuế bang và đôi khi cả thuế địa phương. Không khai báo có thể dẫn đến tiền phạt, tiền lãi chậm nộp hoặc bị thanh tra thuế.

Các nguồn thu nhập khác nhau, cách đánh thuế khác nhau

Không phải mọi khoản thu nhập tay trái đều bị đánh thuế theo cùng một cách. Tiền lương từ công việc thứ hai thường bị khấu trừ thuế qua bảng lương bởi người sử dụng lao động. Ngược lại, thu nhập từ làm tự do hoặc hợp đồng thường được chi trả mà không khấu trừ, đồng nghĩa người lao động có thể phải nộp thuế sau đó. Người tự kinh doanh có thể phải chịu cả thuế thu nhập và thuế tự doanh, thường bao gồm các khoản đóng góp cho An sinh Xã hội và Medicare. Thu nhập cho thuê, cổ tức, lãi suất và lãi vốn có thể tuân theo các quy định khai báo riêng và giới hạn khấu trừ khác nhau.

Việc phân loại rất quan trọng. Một người bán đồ thủ công trực tuyến có thể đang điều hành một hoạt động kinh doanh, trong khi người thỉnh thoảng bán đồ dùng cá nhân đã qua sử dụng bị lỗ có thể không phải nộp thuế cho các giao dịch đó. Tương tự, một lao động bị phân loại sai là nhà thầu độc lập thay vì nhân viên có thể phải chịu nghĩa vụ thuế cao hơn và yêu cầu khai thuế phức tạp hơn.

Thuế ước tính có thể trở nên cần thiết

Khoản thuế bị khấu trừ từ công việc chính có thể không đủ để bù cho phần thuế phát sinh từ nghề tay trái. Khi thu nhập đến mà không bị khấu trừ, người nộp thuế có thể cần thực hiện các khoản nộp thuế ước tính theo quý. Vấn đề này thường khiến những người mới làm tự do và lao động thời vụ bất ngờ, đặc biệt nếu thu nhập tay trái tăng nhanh trong năm. Bỏ lỡ các khoản nộp ước tính có thể dẫn đến phạt do nộp thiếu, ngay cả khi toàn bộ số thuế phải nộp được thanh toán vào thời điểm khai thuế.

Các cố vấn tài chính thường khuyến nghị dành riêng một phần của mỗi khoản thu từ nghề tay trái để nộp thuế trong một tài khoản tách biệt. Dù con số chính xác thay đổi theo mức thu nhập, tình trạng khai thuế và nơi cư trú, việc chủ động lập kế hoạch có thể giúp tránh phát sinh khoản nghĩa vụ lớn vào cuối năm.

Các khoản khấu trừ có thể làm giảm thu nhập chịu thuế

Một lợi thế của tự kinh doanh là các chi phí kinh doanh hợp lệ có thể được khấu trừ. Chúng có thể bao gồm vật tư, phần mềm, quảng cáo, phí dịch vụ chuyên môn, chi phí di chuyển tính theo quãng đường, chi phí văn phòng tại nhà trong các trường hợp đủ điều kiện, chi phí internet hoặc điện thoại liên quan đến hoạt động kinh doanh, và phí nền tảng hoặc xử lý thanh toán. Tuy nhiên, chi phí cá nhân và chi phí kinh doanh phải được tách bạch rõ ràng, và các khoản khấu trừ phải có hồ sơ chứng minh.

Các chuyên gia thuế cảnh báo không nên kê khai khấu trừ quá mức, đặc biệt ở những hạng mục bị xem xét chặt chẽ như sử dụng xe, bữa ăn, đi lại và chi phí văn phòng tại nhà. Hồ sơ chứng từ đầy đủ là yếu tố thiết yếu. Biên lai, hóa đơn, sao kê ngân hàng, nhật ký quãng đường và báo cáo từ nền tảng số có thể giúp bảo vệ quan điểm khai thuế nếu bị chất vấn.

Lưu giữ hồ sơ ngày càng quan trọng

Nhiều nguồn thu nhập thường đồng nghĩa với nhiều biểu mẫu khai báo khác nhau, bao gồm W-2, các mẫu 1099, sao kê tài khoản môi giới và hồ sơ thu nhập cho thuê. Một số người nộp thuế cũng kiếm tiền qua các nền tảng có thể phát hành bản tổng kết hằng năm hoặc tài liệu thuế tùy theo khối lượng thanh toán và các ngưỡng áp dụng. Ngay cả khi biểu mẫu bị chậm hoặc không bao giờ đến, nghĩa vụ khai báo thu nhập vẫn còn nguyên.

Sử dụng tài khoản ngân hàng riêng, phần mềm sổ sách kế toán và rà soát thu nhập hằng tháng có thể giúp mùa khai thuế trở nên dễ quản lý hơn. Hồ sơ được tổ chức tốt cũng giúp người nộp thuế xác định các khoản chi được khấu trừ, theo dõi khả năng sinh lời và tránh tính trùng hoặc bỏ sót.

Thuế bang và thuế địa phương làm tăng thêm độ phức tạp

Độ phức tạp về thuế tăng lên khi thu nhập được tạo ra ở nhiều khu vực pháp lý khác nhau. Tư vấn từ xa, bán hàng trực tuyến và hoạt động cho thuê ngắn hạn có thể làm phát sinh nghĩa vụ khai thuế cấp bang hoặc kích hoạt thuế bán hàng, thuế lưu trú hoặc thuế kinh doanh. Quy định khác nhau rất lớn, và người nộp thuế hoạt động tại nhiều hơn một bang có thể cần đến hướng dẫn chuyên môn.

Đối với những người lao động đang xây dựng thu nhập vượt ra ngoài một khoản lương duy nhất, tuân thủ thuế không còn là việc chỉ làm một lần mỗi năm. Điều này đòi hỏi kế hoạch chủ động, hồ sơ rõ ràng và hiểu cách từng nguồn thu nhập được xử lý. Khi nghề tay trái trở thành phần lớn hơn trong tài chính hộ gia đình, các chuyên gia cho rằng chuẩn bị sớm là một trong những cách tốt nhất để bảo vệ thu nhập và tránh những bất ngờ không mong muốn vào mùa thuế.

Source: Bravetopic